>>458　レス有難う。こちらも調べて幾つか解ったことがあったので自己れすします

D3DXCreateTextureFromFileAではなくD3DXCreateTextureFromFileEXの
ColorKey パラメーターの説明
透明となる値。カラーキーを無効にする場合は 0 を指定する。
ソース イメージのフォーマットとは関係なく、これは常に 32 ビットの ARGB
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^
カラーである。アルファが有意であり、通常はカラーキーを不透明にする場合は
FF を指定する。したがって、不透明な黒の場合、値は &HFF000000 となる。

実験しましたら確かにこのフォーマットで作られていました。EXもAもたぶん同じ^^

更に質問
３Dモデルに結び付けられていない。１枚絵（ポリゴンに貼り付けるだけ）で使うテクスチャをどのように管理されていますか？

私は以下のように考えているのですが、他の方はどのような方法をとられてますか？

巨大なテクスチャファイル（いろんなパーツが入っている）
テクスチャ配列（クラス）　それぞれのテクスチャクラスにサイズと位置を記憶
使用時＊テクスチャ番号（引数）　

これによってテクスチャクラスは自分が必要な
データ−を巨大テクスチャより切り取り動的に切り替えることができる。

小さなパーツで構成される画面を作る時に適している。
テクスチャ間のコピーのときに任意の処理ができる（例：枠をつけたり）
テクスチャクラスに振る舞いを登録できるような設計にできる為、
使用する側はそのままの表示ロジックを維持しながら、データ−を供給するクラス側で
データを入れ替えることが可能。
（例えば時間に応じて変化するテクスチャなど）